什么是美国税号(TIN)?SSN、EIN、ITIN分别有什么区别?

美国税号(Taxpayer Identification Number,简称TIN)是由美国国税局(IRS)用来识别纳税人身份的一组九位数字的号码。TIN包括了几种不同类型的号码,其中最常见的有社会安全号码(Social Security Number,SSN)、个人纳税识别号码(Individual Taxpayer Identification Number,ITIN)和雇主识别号(Employer Identification Number,EIN)。

下面,我将详细解释这三种税号的区别以及如何申请。当然,对于我们中国人来讲,申请最多的便是ITIN,所以这也是一篇美国ITIN税号申请的办理指南,有需要的朋友一定要收藏起来。

什么是SSN(社会安全号码)

SSN(社会安全号码)是美国社会安全局颁发给美国公民、绿卡持有者以及临时工作居民的一组九位数字号码。SSN原本用于追踪个人的纳税情况,但现在也被用于区分个人身份,并与个人的信用记录相关联。在美国,办理贷款、开设银行账号、申请信用卡、报税等都需要用到SSN。

什么是美国税号(TIN)?SSN、EIN、ITIN分别有什么区别?

SSN的主要用途和特点

  • 用途:个人报税、申请社会保障福利、银行和信用账户、就业验证、租房、购车、申请驾照等。
  • 适用对象:美国公民、永久居民以及持有特定签证的外国人可以申请SSN。

如何申请SSN?

1、填写申请表:前往最近的美国社会安全局(SSA)办公室,索取并填写SSN申请表,即SS-5表格。确保携带所有必要的证明文件,这些通常包括:

  • 身份证明,如有效护照;
  • 工作证明,如工作合同或雇主的信件;
  • 美国移民状态证明,如绿卡或I-94表格。

2、等待审核:提交申请表和相关文件后,SSA将审核您提供的信息以确认其准确性和完整性。

3、面试和验证:如果需要,SSA可能会安排一个面试来进一步验证你的身份和资格。

4、领取SSN卡:一旦你的申请被批准,将会收到一张社会安全卡,上面印有你的SSN。

什么是EIN(雇主识别号码)

EIN(雇主识别号)也称作联邦税号,是美国联邦税务局为在美经营企业分配的九位数识别号码。几乎所有在美国境内注册的实体都需要申请EIN识别号码,并以此为基础处理税务相关事项。外国人在美国注册了公司,首先应该申请EIN,否则将无法在美国开展业务、开设银行账户或者进行年终报税。

什么是美国税号(TIN)?SSN、EIN、ITIN分别有什么区别?

EIN的主要用途和特点

  • 用途:企业税务申报、开设企业银行账户、雇佣员工、法律诉讼、保护个人隐私等。
  • 电商平台:在美国的电商平台如Amazon、eBay等开设卖家账户时,通常需要提供EIN
  • 适用对象:EIN与个人的SSN不同,它是针对企业、合伙企业、信托、遗产等需要EIN来进行税务报告和开设银行账户,而非个人的。

如何申请EIN?

1、填写SS-4表格:需要完成IRS的SS-4表格来申请EIN,这份表格可以通过IRS官方网站获取。

2、提供所需信息:在申请过程中,你需要提供公司主要管理人员、合伙人、信托人、所有者或任何其他相关责任方的姓名和纳税人识别号(如SSN、ITIN或已有的EIN)。

3、选择申请方式:可以选择以下方式之一来提交申请:

  • 在线申请:通过IRS的在线系统申请,这通常是最快捷的方式,可以立即获得EIN。
  • 电话申请:通过拨打IRS提供的电话号码来提交申请,这可能需要您提供额外的信息或文件。
  • 传真申请:下载并填写SS-4表格后,将其传真至IRS指定的传真号码。
  • 邮寄申请:将填写完整的SS-4表格邮寄至IRS的指定地址。

4、等待处理:获得EIN的时间取决于你选择的申请方法:

  • 在线申请通常可以即时获得EIN。
  • 电话、邮件或传真申请的处理时间可能需要两到五周不等。

5、接收EIN:一旦您的申请被处理,你将获得EIN。如果是在线申请,可以立即使用这个号码;否则,你会收到IRS邮寄的EIN确认信。

什么是ITIN(个人税务识别号码)

ITIN(个人纳税识别号码)这是由美国国税局(IRS)专门为非美国公民没有SSN但又有报税需求的个人设立的报税号,也是九位数,以“9”开头。ITIN除了用于报税外,没有其他用途,如申请工作或享受社会福利等。

什么是美国税号(TIN)?SSN、EIN、ITIN分别有什么区别?

ITIN的主要用途和特点

  • 用途:个人税务申报,不用于就业或获得社会保障福利。
  • 跨境交易:对于跨境而言,ITIN可以帮助个人申请美国区域的PayPal账户、美国信用卡等金融服务。
  • 非永久性:不同于SSN和EIN,ITIN不是永久性的。如果ITIN在过去的五年内没有被用于报税,IRS可能会将其设为无效,并要求重新认证。
  • 适用对象:ITIN适用于没有SSN的外国人,包括那些在美国有收入但不符合获得SSN资格的非居民外国人。

如何申请ITIN?

对于非美国居民申请个人税务识别号码(ITIN),有3种途径申请ITIN

一、自己办理:可以通过填写W-7表格并将其连同所需的身份证明文件和外籍人士身份证明一起邮寄到IRS指定的地址进行申请。这种方式费用低,申请的时间长,还存在邮寄资料丢失的风险。

1、准备申请材料:需要准备以下文件:

  • 有效的身份证明文件,如护照。
  • 证明外籍身份的文件,如签证或绿卡。
  • 根据IRS要求,可能还需要提供其他相关文件。

2、填写W-7表格:访问IRS官方网站下载并填写W-7表格(Application for IRS Individual Taxpayer Identification Number)。这是申请ITIN的官方表格。

3、邮寄:将填写好的W-7表格和所有证明文件一起邮寄至IRS指定的地址。

4、等待审批:提交申请后,等待IRS处理你的ITIN申请。处理时间可能会根据申请量的多少而变化,通常在9到12月。

二、找CAA代理申请:通过CAA(Certifying Acceptance Agent)代理申请ITIN是一种相对简便且高效的方式,可以避免邮寄风险、成功率高、时间短两三个月就能办下来,只是费用相比自行办理会高些。

当前,在网上有许多提供CAA代理申请的渠道,其中最经济实惠的选择是Fiverr。Fiverr是一个外包平台,提供各种各样的服务和虚拟商品。在Fiverr上,ITIN代办的价格从175美元到280美元不等。

登录Fiverr账号,在搜索栏输入ITIN搜索,我们可以看到有个代理提供ITIN代办服务:

什么是美国税号(TIN)?SSN、EIN、ITIN分别有什么区别?

选择 这家价格280美金,只需视频认证护照+提供护照扫描件,NRA需要额外支付50美金搞定税务问题(就是代你缴税)。也就是说你的成本在330美金(280美金+50美金)

什么是美国税号(TIN)?SSN、EIN、ITIN分别有什么区别?

付款之后,需要提供以下资料:

  1. 护照扫描件(300dp)
  2. 提供了美国地址-TravelingMailbox美国地址
  3. 中国的地址-居住地址,没有实际用途。
  4. 美国电话号码-免费申请Google Voice 0月租

上传资料后,等待3天左右,代理完成1040表格和W7表格后,通过Fiverr上传,然后通知你签字。

Please see the attached forms.Please sign:page 2 Sign Here / Your signaturepage 5 Sign Here / Signature of applicant

and send signed documents back to me.

Thank you in advance,Sandra

分别在以下2处签上你的姓名,与护照上的签名一致即可,笔者护照签名为中文名字

  • 1040:第二页Sign Here   /Your signature
  • W7:Sign Here/ Signature Of appliceant

将以上2页打印签名,然后上传Fiverr,完成以上步骤后,找代理预约时间视频会议,认证护照。视频会议是通过zoom meeting app进行的,会议前提前下好App,约好时间后代理会发送会议链接给你,到时间点击进入会议即可。

会议的过程很简单,英语不好也不必担心,只需要将护照首页对着镜头,让她确认你是你即可。会议完成,整个ITIN申请过程就算完成了,提供一个邮箱给代理方便日后沟通,然后耐心等待ITIN Letter运抵travelingmailbox美国地址。

SSN、ITIN和EIN的区别

总结来说,SSN、ITIN和EIN的主要区别在于它们的适用对象和用途:

  • SSN主要适用于美国公民、绿卡持有者和临时工作居民,用于个人身份识别和信用记录。
  • ITIN主要适用于非美国公民且没有SSN的个人,专门用于报税目的,不可以享受美国社会福利和合法工作。
  • EIN用于企业,是企业在美国进行税务报告和开展业务的识别号码。

常见问题

拥有ITIN是否意味着可以在美国工作?

不是,ITIN仅用于税务目的,不赋予持有者在美国工作的权利。

ITIN的有效期是多久?

ITIN的有效期为5年,如果连续三年未报税,则ITIN可能过期。

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